2025年的报税季即将到来，如果你通常使用报税软件或依赖税务顾问，你的节税可能会受到软件功能或税务顾问知识的限制，导致你错失一些可以省钱的税收抵免和福利。
即使你有一位出色的税务顾问，或者使用了最昂贵的报税软件，了解一些基本的税收抵免知识仍然是个好主意，这样你就能在报税季节节省更多的钱。
我们就来盘点加拿大最值行关注的五大税务抵免和福利，帮助你在2025年报税季省下更多的钱！
可退还与不可退还的税收抵免
在介绍具体的税收抵免之前，先简单说明可退还和不可退还税收抵免的区别。
* 可退还税收抵免：如果你的税务负担被抵扣到足够低，你甚至可以获得退款。例如，如果你欠 $3,000 的税款，但你获得了 $5,000 的可退还税收抵免，你将收到 $2,000 的退款支票或直接存款。
* 不可退还税收抵免：这些抵免只能用来减少你的税务负担，但不会给你额外的退款。例如，如果你欠 $3,000 的税款，并获得了 $5,000 的不可退还税收抵免，你的应税额会被降低至 $0，但不会收到额外的退款。
2025 报税季可以帮你省钱的联邦税收抵免
以下是加拿大税务局（CRA）提供的一些主要联邦税收抵免和福利。除了这些联邦层面的抵免，每个省份和地区还有额外的税收优惠政策，你可以在 CRA 官方网站上查看详细信息。
1. 加拿大培训税收抵免（Canada Training Credit）
* 可退还税收抵免
* 适用于 26 至 66 岁之间的个人
* 如果你支付了学费或教育费用来提升职业技能，你可以申请此项抵免，以回收部分用于书本、课程等的支出
2. 加拿大看护人税收抵免（Canada Caregiver Credit）
* 不可退还税收抵免
* 适用于照顾残疾或行动不便的配偶、同居伴侣或受扶养人的人
* 最高可抵免 $8,375 或更多的税款
* 这项抵免可用于补偿你为残疾家属或受扶养人支付的基本生活费用，如：食物，服装，住所。
3. 住房可及性税收抵免（HomeAccessibility Tax Credit）
* 不可退还税收抵免
* 如果你为了改善住宅可及性（例如，为老年人或残疾人改造房屋）而进行了房屋改造，最多可申请 $20,000 以抵扣相关费用
* 申请人必须年满 65 岁，或在该纳税年度曾符合残疾税收抵免资格
* 申请时需提供相关文件和检查证明
4. 加拿大儿童福利金（Canada Child Benefit,CCB）
* 月度福利（非税收抵免）
* 适用于18 岁以下儿童的家庭
* 主要为低至中等收入家庭提供经济支持，帮助支付育儿成本
* 符合条件的家庭每月可收到一笔补助款
5. 加拿大工人福利（Canada Workers’ Benefit,CWB）
* 适用于年满 19 岁，且年收入低于所在省或地区的门槛的人
* 个人最高可获得 $1,590
* 家庭最高可获得 $2,739
* 如果申请人同时符合残疾补助条件，还可获得额外补助
* 如果你符合资格，你可以在以下日期收到自动付款：
* 2025 年 7 月 11 日
* 2025 年 10 月 10 日
请按时报税，避免罚款！
建议大家尽早准备报税，以免因匆忙报税而错过重要的税收抵免和福利。虽然有些税收抵免会根据你的报税表自动应用，但有些必须主动申请才能获得。
2024 年度的报税截止日期为 2025 年 4 月 30 日（星期三）。如果逾期报税，你可能需要支付滞纳金和额外罚款，因此请确保在截止日期前提交申报。
